Overzicht van de antiwitwaswet van 2017 met focus op klantenonderzoek, meldingsplicht en interne organisatie voor correcte naleving door cijferberoepers.
Deze opleiding biedt een grondig overzicht van de antiwitwaswet van 18 september 2017 en de impact ervan op boekhouders en accountants. De wet legt strengere verplichtingen op rond klantenonderzoek, meldingsplicht bij fiscale en sociale fraude, en interne organisatie. Deze training behandelt systematisch het wettelijke kader, de belangrijkste begrippen, het klantenonderzoek, de interne organisatie, de meldingsplicht aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI), het verbod op contante betalingen en het toezicht door beroepsinstituten.
De opleiding start met een uiteenzetting van het wettelijk kader van de antiwitwaswet, waarbij de nadruk ligt op de wet van 18 september 2017 en de Europese richtlijnen. Vervolgens worden begrippen zoals witwassen, sociale fraude, ernstige en georganiseerde fiscale fraude, misbruik van vennootschapsgoederen en de financiering van terrorisme toegelicht. Het belang van preventieve bestraffing komt hierbij duidelijk naar voren.
Daarna wordt het klantenonderzoek in detail besproken. De verplichtingen voor het identificeren van klanten, zowel natuurlijke als rechtspersonen, lasthebbers en uiteindelijke begunstigden, worden uitgelegd. Aandacht wordt besteed aan het toekomstige UBO-register, de identificatieverplichting bij zakelijke relaties en transacties, en het opstellen van schriftelijke verslagen bij ongebruikelijke verrichtingen. Ook de noodzaak van verhoogde waakzaamheid en de actualisering van klantenonderzoek komen aan bod.
Vervolgens richt de opleiding zich op de interne organisatie, met de focus op de risk-based approach. Risicovariabelen zoals geografische factoren, klantprofielen en aard van de dienstverlening worden geanalyseerd. De rol van Politically Exposed Persons (PEP) wordt belicht. Daarnaast worden procedures voor cliëntacceptatie en -opvolging besproken, samen met de aanstelling van een compliance officer, de bewaringsverplichting van documenten en de noodzaak tot opleiding en sensibilisering van personeel.
De meldingsplicht aan de CFI wordt uitgebreid toegelicht. Hierbij worden kerncijfers, de bescherming van melders en de procedure voor het melden van verdachte transacties besproken. Ook wordt aangegeven hoe zakelijke relaties verdergezet of beëindigd kunnen worden na een melding.
Verder behandelt de opleiding het wettelijk verbod op betalingen in contanten. De verschillen tussen de Belgische en Europese regelgeving worden uitgelegd, samen met de huidige geldende regels en hun evoluties. Tot slot wordt ingegaan op het toezicht door de beroepsinstituten, inclusief de kwaliteitstoetsing om de naleving van de wet te garanderen.
Deze opleiding biedt essentiële kennis om als cijferberoeper te voldoen aan de antiwitwaswetgeving. Door de uitgebreide bespreking van wettelijke verplichtingen, praktische procedures en de bijhorende sancties stelt deze training u in staat om uw professionele verantwoordelijkheden correct en effectief na te leven.